Toelichting exploitatie / mutaties (op hoofdlijnen)

Het resultaat over 2018 over programma 5 van € 0,7 miljoen positief, wordt onderstaand per thema toegelicht.

Thema 5.1 Een toekomstbestendige organisatie
Resultaat: € 4,2 miljoen negatief.
Toelichting:
Bij de verschillende beleidsdomeinen zijn zowel over- en onderschrijdingen van loonkosten en inhuur zichtbaar.  De kosten van overige personeelslasten blijken hoger dan begroot en de geraamde detacheringsopbrengsten vallen lager uit dan verwacht. Daarnaast is het opleidingsbudget met circa € 0,2 miljoen overschreden, bij de bestuursrapportage werd nog rekening gehouden met het dubbele. Gezamenlijk leidt dit per saldo tot een negatief resultaat van circa € 0,9 miljoen.
Er zijn minder uren besteed aan investeringen, grondexploitaties en voorzieningen waardoor de dekking op de overheadkosten € 1,3 miljoen lager is dan waarmee in de begroting rekening werd gehouden. Daarnaast zijn de overheadkosten van ATEA ruim € 0,2 miljoen hoger dan begroot.
Noodzakelijke aanpassingen en uitbreiding van het aantal software licenties (hogere security faciliteiten) en aanvullende e-mail securityprotocollen zorgen voor eenmalige extra kosten van ruim € 0,6 miljoen.
Niet begrote huisvestings- en facilitaire kosten zorgen voor een overschrijding op het budget voor huisvesting van ruim € 0,8 miljoen. Meerwerk door de accountant bij de jaarrekening 2017 en externe advisering ten aanzien van de meerjarenverbeterplannen en sturing en beheersing binnen het Sociaal Domein zorgen voor niet begrote extra kosten van circa € 0,3 miljoen.
Thema 5.2 Solide financiën:
Resultaat: € 4,9 miljoen positief.
Toelichting:
De belangrijkste verklaring van het positieve resultaat komt uit de uitkomsten van de decembercirculaire gemeentefonds van € 3,0 miljoen.
Daarnaast laat het treasury resultaat een positieve uitkomst zien van € 1,3 miljoen door hogere rentebaten en lagere rentelasten.
Als gevolg van minder leegstand van niet-woningen is een hogere opbrengst bij de Onroerende Zaak Belasting gerealiseerd van € 0,5 miljoen. In de begroting is rekening gehouden met een te betalen bedrag aan vennootschapsbelasting wat niet nodig bleek te zijn. Dit levert een voordeel op van € 0,4 miljoen.
In 2018 heeft de finale afwikkeling van de liquidatie van Intergas plaatsgevonden, waarbij nog € 0,6 miljoen is ontvangen uit de vrijval van de Escrow-regeling.
Daarnaast laten de overige baten en lasten een negatief resultaat zien van € 0,9 miljoen wat voornamelijk veroorzaakt wordt door de afrekening met de belastingdienst over voorgaande boekjaren.

Het project VANG laat een overschrijding op de investeringen zien van totaal € 0,2 miljoen (deels 2018, deels 2019). Hier staat een eenmalige opbrengst voor het inruilen van de oude minicontainers tegenover, deze is echter terug te zien in de exploitatie bij Programma Basis op Orde.
Voor de overige onderdelen binnen Bedrijfsvoering resteert voor ruim € 6 miljoen aan (restant-)kredieten. Voor 2019 is een gedetailleerde investeringsplanning opgesteld, waarbij al deze ruimte ingezet gaat worden.